2025년 재산세 납부일, 과세 기준일, 세율, 납부 방법, 감면 대상과 절세 팁까지 한눈에 정리했습니다. 매년 찾아오는 재산세, 납부일을 놓치면 가산세와 불이익이 발생합니다. 올해 달라진 점과 절세 전략까지 알아두면 부담을 줄일 수 있습니다.
1. 2025년 재산세 납부일
- 1 기분 재산세: 2025년 7월 16일(수) ~ 7월 31일(목) (주택, 건축물, 선박, 항공기 대상)
- 2기분2 기분 재산세: 2025년 9월 16일(화) ~ 9월 30일(화) (주택 2 기분, 토지 대상)
- 20만 원 이하 주택: 7월에 1회 일괄 부과
2. 과세 기준일과 과세 대상
과세 기준일: 매년 6월 1일 0시 기준
과세 대상: 주택, 상가, 공장, 창고, 토지(임야·전·답), 선박, 항공기
매매 시 주의사항:
- 6월 1일 이전 매도 시 해당 연도 재산세 면제
- 6월 2일 이후 매수 시 당해 연도 재산세 부담 발생
3. 재산세 세율과 산출 방식
과세표준 계산 공식
공시가격 × 공정시장가액비율(일반 60%, 1세대1주택 특례 43~45%)
주택분 세율
과세표준 일반 세율 1세대 1 주택 특례 세율
6천만 원 이하 0.1% 0.05%
6천만~1억 5천만 원 0.15% 0.10%
1억 5천만~3억 원 0.25% 0.20%
3억 원 초과 0.40% 0.35%
토지·건축물 세율
- 건축물: 0.25%
- 종합합산토지: 0.2~0.5% 별
- 도합산 토지: 0.5%
추가 부과
- 도시지역분: 과세표준의 0.14%
- 지방교육세: 재산세액의 20%
4. 재산세 납부 방법
온라인 납부
- 위택스(Wetax), 지방 이택스, 정부 24, 모바일 앱
- 카카오페이, 네이버페이, 페이코 등 간편결제 지원
오프라인 납부
- 은행, 우체국, 편의점(30만 원 이하)
- ATM, 창구 직접 납부
자동이체
- 사전 신청 시 매년 자동납부
- 일부 지자체는 자동이체 시 소액 공제 혜택 제공
5. 재산세 미납 시 불이익
- 납기 경과 시 본세의 3% 가산세 부과
- 이후 매월 0.66~0.75% 중가산금, 최대 60개월
- 장기 체납 시 부동산·차량·예금 압류, 공매, 번호판 영치 가능
6. 재산세 감면 대상
- 1세대 1 주택자: 공시가격 9억 원 이하, 세율 및 공정시장가액비율 특례
- 저소득·고령자·기초연금 수급자: 신청 시 감면 가능
- 국가유공자·장애인 복지시설: 감면 대상
- 신축주택: 준공 후 일정 기간 감면 농지·
- 농지연금 수령자: 재산세 면제 또는 경감
- 철거 예정 건축물: 비과세 처리 가능
👉 주의: 감면은 반드시 지자체에 사전 신청 필요!
7. 재산세 절세 꿀팁
1. 연납제도 활용
- 1월에 연납 시 세액 일부 할인(약 1~3%)
2. 자동이체 및 전자고지 신청
- 고지서 대신 전자고지 신청 시 소액 공제
3. 잔금일 조정
- 매도는 5월 31일 이전, 매수는 6월 2일 이후로 조정
4. 공동명의 활용
- 고가 주택은 지분 분산으로 세율·과세표준 분산
5. 공시가격 이의신청
- 과도한 공시가격에 대해 이의신청으로 세 부담 감소
8. 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 전세로 살고 있는데 재산세를 내야 하나요?
A. 재산세는 소유자가 납부하므로 세입자는 납부 의무가 없습니다.
Q. 재산세 고지서를 못 받았어요.
A. 위택스, 지방세 납부 앱, 주민센터에서 재발급 또는 조회 가능합니다.
Q. 분할 납부가 가능한가요?
A. 주택분은 7월과 9월로 나뉘어 분납되며, 추가 분할은 지자체 문의 필요합니다.
Q. 신축 주택은 언제부터 과세되나요?
A. 사용승인일 이후 소유권 이전이 완료되면 과세 대상에 포함됩니다.
9. 마무리
2025년 재산세 납부일은 7월 16일 31일, 9월 16일 30일 두 차례로 나뉩니다. 기준일인 6월 1일과 감면 조건을 꼭 확인해 세금 부담을 줄이세요. 자동이체, 전자고지, 연납제도, 공시가격 이의신청 등 다양한 제도를 활용하면 합법적이고 효율적인 절세가 가능합니다.
👉 지금 바로 위택스나 지방세 앱에 접속해 납부 일정과 감면 신청을 확인해 보세요!
2025.07.06 - [분류 전체 보기] - 양육비 선지급제도 신청 방법 제출 서류 회수 절차 총 정리
양육비 선지급제도 신청 방법 제출 서류 회수 절차 총 정리
“2025년 양육비 선지급제도 신청조건·방법·서류부터 주의사항까지 안내 2025년 7월 1일 시작된 양육비 선지급제, 한부모 가정이라면 꼭! 기준중위소득 150% 이하 조건 충족 시 자녀 1인당 월 20만
carastory365.com
2025.06.28 - [분류 전체 보기] - 주 4.5일제 시범 도입! 근무시간 줄이고 월급은 그대로? 경기도 '인당 26만 원 보전
주 4.5일제 시범 도입!근무시간 줄이고 월급은 그대로? 경기도 '인당 26만 원 보전
목차 2025년 6월부터 경기도가 주 4.5일제 시범사업을 시작했습니다.근무 시간을 줄이면서도 임금은 유지하는 이 제도는 일과 삶의 균형을 원하는 직장인들에게 큰 관심을 받고 있습니다.무엇보
carastory365.com
2025.07.10 - [분류 전체 보기] - 내일 배움 카드 신청 방법 지원 금액 알아보기
내일배움카드 신청 방법 지원 금액 알아보기
자기 계발 지원금 총정리: 신청방법·자격·지원금액 안내 – 평생교육 이용권부터 내일 배움 카드까지 놓치면 후회!” 요약: 2025년 최신 자기 계발 지원금 제도 20가지(국민내일 배움 카드, 평생
carastory365.com